民間有信託概念的人不多，普遍認為信託就是跟富人請銀行管理大筆資產，但真的只是這樣嗎？
煦陽生活在這篇文章將告訴你，信託對一般平民百姓的用處與優點，信託絕不是有錢人的專利！
信託是什麼？
信託（trust）是一種財產管理的工具，含有「相信，進而託付」的含義。
信託的目的主要是保障財務安全，透過信託關係中的三大要素：委託人、受託人、受益人來達成信託合約。
信託中的「委託人」
建立信託，決定哪些資產交付信託。
信託中的「受託人」
可為自然人或法人，最常見的受託人為銀行，負責管理委託人的信託資產。
信託中的「受益人」
因信託成立而享有利益的人。
舉例說明：
病重的父親來日不多，但孩子卻還年幼不懂事。為了讓子女日後生活受到保障，不被有心人士詐騙，因此與銀行建立信託合約，將房產託付給銀行，讓銀行待子女成年後，再轉移房產到他們名下。
在信託合約中，父親就是「委託人」，銀行為「受託人」，子女為「受益人」。
常見信託類型
自益信託
指定「自己」為受益人的信託。
可能為了防範未來年老沒有工作，預防性先跟銀行辦理財產信託，讓自己老後有所依托。
他益信託
指定「他人」為受益者的信託。
通常為了照顧年邁父母或年幼子女設置的信託，作為委託人離世後無法親身照顧的財務保障。
注意：辦理他益信託，等同委託人贈與受益人財產，超過免稅額 244 萬需繳納贈與稅
公益信託
為創造公共利益（慈善、文化、學術等）所成立的信託，可列報捐贈支出。
大多由財團建立經營，一般民眾人較少機會接觸。
哪些人需要辦信託？
家庭資產龐大
誠如一般人對信託的概念，財力雄厚的家族透過信託，他們可以將資產有效地管理並分配給受益人，達成世世代代的財富傳承。
家庭關係複雜
如果曾經離婚、再婚，或擁有多個孩子，信託可以協助避免潛在的繼承爭議，保護家庭資產。
注重財富傳承
例如遺囑信託，就是生前委託人預立遺囑，並委託銀行按照遺囑內容分配財產，確保遺產順利傳承。
對資產保護有需求者
信託可以保護資產免除強制執行，對於在外工作關係較複雜的人來說，萬一位來發生債權糾紛，至少在信託中的資產可被保護。
信託費用怎麼算？
信託費用其實沒有想像中的貴，而且收費透明，可以簡單算出每年的信託費用，評估是否願意承擔。
簽約手續費
只需在簽約時付一次固定金額，每家銀行不同，大約數千元。
信託管理費
每年按照信託財產淨值的 0.2%～0.5% 收取，通常從信託資產中自動扣除。
修約手續費
信託契約成立後，委託人若有需要可以修改契約，但需要收修改契約的手續費。
信託裡的錢可以動用嗎？
根據信託法，委託人可以隨時解除信託契約，因此如果真有急用，信託裡的錢當然可以動用。
不過，正常情況下，信託資產是不會隨意動用的。由於信託的目的主要非投資賺大錢，因此一般信託資產是作為活存、定存或購買保守穩健的金融商品，避免損及本金，本末倒置。
信託可以用來節稅嗎？
信託的功用不是作為節稅，也無法拿來節稅。
舉個最常見的例子，他益信託之一的遺囑信託，由受託人執行委託人遺囑內容，將資產移轉給受益人，受益人過世時，其繼承人依法必須繳納遺產稅。
即使在生存時做的信託，交付給受益人時也需要留意贈與稅發生的可能。因此信託絕不是作節稅之用。
信託可以用來躲避特留分嗎？
坊間目前沒有一個完美規避特留分的方法，除非繼承人對往生者曾有重大虐待、詐騙行為而喪失繼承權利，否則只能透過生前贈與、減少遺產總額、指定人壽保險受益人等方式，盡量減少特留分的份額。
信託的實際應用
信託最常見的應用場景，就是擔心年幼或殘疾親屬，在自己百年以後無人照顧，因此採取信託行動，讓親人受到最大的財務保障。
自益信託範例
老陳五十歲，至今單身無子，去年做了基因檢測發現晚年罹患阿茲海默症的機率極高，於是將畢生積攢的退休金存入信託帳戶，未來「專款專用」支付每個月生活費、醫療費、看護費用，甚至包含離世後的喪葬費。
如此一來，就算老陳晚年不幸失智無法自理，存在信託帳戶中的退休金也有保障，不會被詐騙集團騙走，還有能力維持生活水平。
他益信託範例
小花在兒時罹患腦膜炎，導致行為與智商像個小孩子，無法工作養活自己。
小花的媽媽擔心自己百年後無法照顧小花，於是去銀行信託部辦理他益信託，逐年轉入 244 萬贈與免稅額到該信託帳戶中，並限定「專款專用」，只用在小花未來的養護機構與醫療費用上，其他人無法取得。
甚至小花媽媽還可以更近一步，做複合式的保險金信託，讓人壽保險理賠金在小花媽媽身故後，設定自動撥款到信託專戶中，作為日後小花的生活費用。
信託的最大功用
信託聽起來離日常生活很遙遠，大部分的人也對它一知半解。
但其實信託是最有效分配並傳承財富的方式之一，最大程度依照委託人的心意，在屬意的時間點分配財產給屬意的人。
結語
回到標題所說，信託不只是有錢人的專利，但的確許多有權有勢的家族都會利用信託管理財產，因為他們深知人性的不可控，因此透過銀行法人才有機會有效傳承財富。
19 世紀末石油大亨洛克斐勒至今還能維持七代的財富，其中一個秘訣就是以信託管理家族財富。
我們未必像洛克斐勒富有，但依然可以透過信託讓資產獲得安全保障，順利傳承財富給想照顧的人。
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